У Рівному директор умисне «топив» своє підприємство величезними боргами

Злочинну діяльність посадових осіб одного з підприємств, яке працює у сфері оптової торгівлі, викрили співробітники податкової міліції ДПС у Рівненській області.

Повідомляє прес-офіцер УПМ ДПС у Рівненській області Олександр Мрозович.

Встановлено, що умисні діяння директора призвели до боргів підприємства перед кредиторами, акціонерами, державою.

Слідчим податкової міліції відкрите кримінальне провадження за зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми.

Рівненське підприємство вже давно перебувало на особливому рахунку податківців, як не благонадійне та ризикове. Була розпочата процедура його банкрутства, адже воно вже мало майже 5 мільйонів гривень боргу перед бюджетом за несплачені податки, і заборгованість за кредитами банків на суму понад 120 мільйонів гривень. При проведенні оперативних заходів співробітники податкової міліції виявили, що до такого стану підприємство було доведено через умисні дії його директора.

Встановлено, що протягом останніх років службові особи рівненського підприємства отримали ряд кредитів на суму понад 115 мільйонів гривень, як безпосередньо, так і на підконтрольні підприємства. Частково кредитні кошти були зняті і використані на власні цілі.

Крім того, майно та товарно-матеріальні цінності підприємства на суму понад 15 мільйонів гривень, які перебували в заставі банків, було привласнено та реалізовано через мережу підконтрольних фірм без відображення проведених операцій та отриманого прибутку у податковому обліку. Цим було завдано збитків кредиторам на понад 15 мільйонів гривень та державі на суму більше 5 мільйонів.

З метою неповернення коштів, взятих у кредит, посадові особи рівненського підприємства, майно якого крім того оцінювалось у 40 мільйонів гривень, взялися за так звану «благодійність». Вони виступали поручителями за виконання зобов’язань підприємствами з інших регіонів України з ознаками фіктивності, при купівлі цінних паперів, чим створили штучну заборгованість у сумі понад 100 мільйонів гривень перед продавцями цінних паперів, які також мають ознаки фіктивності.

Оскільки рівненське підприємство зараз перебуває в процедурі банкрутства, яка спричинена неповерненням кредиту, укладанням невигідних договорів купівлі-продажу, договорів поруки за виконанням зобов’язань сторонніми суб’єктами господарювання з інших областей посадові особи рівненського підприємства продовжували чинити злочинні дії, реалізовуючи залишки активів підприємства та здавати в оренду приміщення для пов’язаних фірм і перебирати від них податкові зобов’язання.

При цьому, підприємство все глибше поринало у борги, а за результатами вищезгаданих прибуткових фінансових операцій, офіційно будь-яких коштів за реалізацію активів та послуг не поступало. Службові особи навмисно не вживали ніяких заходів по поверненню боргів свого підприємства, що лише призвело до росту податкового боргу та нанесенню збитків державі.

Згідно Кримінального кодексу України такі злочинні дії керівника підприємства кваліфікуються як тяжкий злочин. Відповідальність за нього передбачена у ч.2 ст. 364-1 Зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми. Вчинення даного злочину карається штрафом від десяти тисяч до двадцяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.