Фахівцями податкового та митного аудиту ГУ Міндоходів Рівненщини зруйновано схему «перекачування» грошових коштів від одного суб‘єкта господарювання до іншого без оподаткування. Про це повідомляє ГУ Міндоходів у Рівненській області.
Під час перевірки ТОВ «Л» було виявлено порушення податкового обліку операцій з акціями. Товариство придбало пакет акцій за 9,2 млн.грн., а реалізувало його фізичним особам за 2 млн.грн.. Операція проведена в стислі терміни : придбання відбулося в лютому, а продаж – у квітні того ж року. Оскільки продавались акції фізичним особам, які не є платниками податку на прибуток, можливим було застосування звичайної ціни, яку в цьому випадку визначили на рівні ціни придбання.
Крім того, сам факт придбання пакету акцій підприємство не змогло підтвердити документально.
Цікавим є те, що за юридичною адресою ТОВ «Л» знаходилось в далекому поліському селі, декларувало обсяг валових доходів в розмірі 3 тис.грн. в рік та при цьому проводило операції із цінними паперами на десятки мільйонів гривень.